Vigilancia privada de los delitos económicos: Casos prácticos de investigaciones internas realizadas por inspectores de fraude

Título original:

Private Policing of Economic Crime: Case Studies of Internal Investigations by Fraud Examiners

Contenido del libro:

Este libro analiza la actuación policial privada llevada a cabo por examinadores de fraudes y especialistas en delitos financieros cuando hay sospechas de delitos de cuello blanco. La teoría de la conveniencia se aplica a la sospecha de delito, mientras que el modelo de madurez se aplica a la investigación realizada.

La vigilancia privada de los delitos económicos por parte de los examinadores de fraude en investigaciones internas es un tema de creciente interés, ya que cada vez es más frecuente que los bufetes de abogados y las empresas de auditoría lleven a cabo pesquisas y revisiones cuando existen sospechas de mala conducta, irregularidades y delitos por parte de delincuentes de cuello blanco. Las características clave de este libro son la aplicación de un modelo estructural para la teoría de la conveniencia y la aplicación de un modelo de madurez para los exámenes de fraude. El modelo estructural evalúa los temas de conveniencia para el motivo, la oportunidad y la voluntad en cada estudio de caso, mientras que el modelo de madurez evalúa el nivel de madurez de la policía privada en los exámenes de fraude. Por primera vez, se presentan dos marcos emergentes para estudiar los delitos de cuello blanco y la madurez de la policía privada, y se aplican a una serie de casos de Dinamarca, Islandia, Moldavia, Noruega, Países Bajos, Suecia y Suiza.

Este libro será esencial para los estudiosos del derecho, la empresa y la criminología, así como para los examinadores del fraude en ejercicio.