Donaciones transfronterizas: Guía jurídica y práctica

Título original:

Cross-Border Giving: A Legal and Practical Guide

Contenido del libro:

Los donantes transfronterizos se enfrentan a menudo a retos de enormes proporciones. A las donaciones transfronterizas se aplican complejos marcos normativos estadounidenses e internacionales, y la falta de comprensión de estas normas y reglamentos puede dar lugar a una exposición excesiva de los donantes a riesgos que afecten tanto a sus cuentas bancarias como a su reputación. En esta época de mayor prevalencia del blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y una tendencia mundial en curso de endurecimiento de la regulación del sector no lucrativo, el cumplimiento de la normativa en la concesión de subvenciones transfronterizas nunca ha sido más difícil ni más importante de lograr.

Incluso con las intenciones y los objetivos más nobles, si los donantes no se aseguran de que su financiación va a parar a receptores fiables y bien investigados, podrían estar haciendo más mal que bien. Como aprenderá de los autores de este libro, cuando los donantes estadounidenses, ya sean fundaciones, particulares, empresas o cualquier otra persona involucrada en la filantropía, deciden hacer donaciones transfronterizas, deben abordar muchas cuestiones. Éstas abarcan una amplia gama de cuestiones de cumplimiento normativo, como la adhesión a las leyes que impiden el uso de fondos benéficos para financiar el crimen organizado y el terrorismo, la prevención de la cooptación del proceso de concesión de subvenciones para el fraude o el beneficio personal, y garantizar el pleno cumplimiento de las leyes aplicables en los países extranjeros que acogen a los beneficiarios de las subvenciones.

Esta es la edición del libro de trabajo. Es idéntica a la versión original de tapa dura, pero en una versión de bolsillo de 8,5" x 11" con mucho espacio para escribir notas.

Índice

Introducción

Entendiendo las 3Rs del éxito de las donaciones transfronterizas, Ted Hart.

Capítulo 1

El próspero ecosistema de la filantropía internacional, Adam Pickering.

Capítulo 2

Unir y conquistar la donación en el contexto de los Objetivos de Desarrollo Sostenible, Heather Grady.

Capítulo 3

Ética en la concesión de subvenciones internacionales, Patricia Rosenfield.

Capítulo 4

Mecanismos para la concesión de subvenciones internacionales, Beth Kingsley.

Capítulo 5

Herramientas para la concesión directa de subvenciones internacionales: Expenditure Responsibility, John Bennett y David Shevlin.

Capítulo 6

Herramientas para la concesión directa de subvenciones internacionales: Equivalency Determination, David Shevlin y John Bennett.

Capítulo 7

Vetting International Charities, Jessie Krafft.

Capítulo 8

US Financial Transaction Laws and Their Impact on International Grantmaking, Kay Guinane y Nancy Herzog.

Capítulo 9

Donaciones responsables: The International Grantmakers' Perspective, Jane Peebles.

Capítulo 10

Seguimiento y medición del impacto, David Pritchard.

Capítulo 11

Preparación para una auditoría, Victoria Bjorklund.

Capítulo doce - Primera parte

Perspectivas de los donantes: personas y familias de alto poder adquisitivo, Susan Winer y Betsy Brill.

Capítulo 12 - Segunda parte

Perspectivas de los donantes: las empresas como donantes, Deirdre White y Amanda McArthur.

Apéndice A

Organizaciones internacionales designadas por orden ejecutiva.

Apéndice B

Modelo de declaración jurada para la determinación de equivalencia.

Apéndice C

Modelo de convenio de subvención.

Apéndice D

Modelo de formulario de informe del beneficiario.

Apéndice E

Cronología de las leyes contra la financiación del terrorismo posteriores al 11-S y evolución de las directrices voluntarias.

Apéndice F

Legislación y directrices contra la financiación del terrorismo.